牽住內(nèi)控“牛鼻子” 耕好政采“責(zé)任田”
預(yù)算單位采購(gòu)信息公開率為100%，采購(gòu)文件中的傾向性、排他性條款降低80%以上，妨礙公平競(jìng)爭(zhēng)的政府采購(gòu)供應(yīng)商備選庫(kù)、名錄庫(kù)、資格庫(kù)始終保持常態(tài)清零狀態(tài)……
這是近年來山東省威海市財(cái)政局按照“先夯實(shí)制度基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控制度全覆蓋，后建立信息化平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)全流程智慧監(jiān)管”的總體思路，推動(dòng)預(yù)算單位內(nèi)控體系建設(shè)取得的階段性成效。
近日，記者手持這份“成績(jī)單”趕赴威海，一探究竟。
夯實(shí)制度根基
推動(dòng)內(nèi)控建設(shè)
“目前，威海市已將大部分政府采購(gòu)審批權(quán)限下放至預(yù)算單位，目的是要將采購(gòu)自主權(quán)回歸采購(gòu)人，真正讓采購(gòu)人履行主體責(zé)任，對(duì)采購(gòu)需求做主。當(dāng)然，這也對(duì)政府采購(gòu)內(nèi)部管理、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控提出了更高要求。”威海市財(cái)政局黨組成員、威海市財(cái)政事業(yè)發(fā)展中心主任梁青告訴記者，從威海市實(shí)際看，近兩年不僅紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)和財(cái)會(huì)監(jiān)督反饋采購(gòu)人在政府采購(gòu)方面的問題較多，而且在近期政府采購(gòu)例行檢查中，發(fā)現(xiàn)歸屬采購(gòu)人的問題也占到了近三成。分析原因，主要源于單位政府采購(gòu)內(nèi)控管理機(jī)制不健全、內(nèi)部崗位設(shè)置不清、內(nèi)控制度流于形式、監(jiān)管措施不到位等問題。
要做內(nèi)控，制度是基石。通過多方調(diào)研學(xué)習(xí)和多輪的頭腦風(fēng)暴，威海市陸續(xù)制定出臺(tái)了《威海市市級(jí)預(yù)算單位政府采購(gòu)內(nèi)部控制規(guī)范》（以下簡(jiǎn)稱《規(guī)范》）、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算單位政府采購(gòu)活動(dòng)內(nèi)部控制管理的通知》等多個(gè)政策文件，建立了制度模板，健全了制衡機(jī)制。
記者在翻閱《規(guī)范》時(shí)，發(fā)現(xiàn)里面藏著很多“巧思”和“良苦用心”，用“新、嚴(yán)、細(xì)”三字訣來概括最為貼切。
在“新”方面，《規(guī)范》除了涵蓋以往政府采購(gòu)法律、規(guī)章相關(guān)要求外，將最新出臺(tái)的《政府采購(gòu)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展管理辦法》《政府采購(gòu)需求管理辦法》等最新政策規(guī)定融入《規(guī)范》中。強(qiáng)化“規(guī)定動(dòng)作”執(zhí)行的同時(shí)，威海市財(cái)政局也在內(nèi)控制度建設(shè)中設(shè)置了“自選動(dòng)作”。“圍繞我市針對(duì)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境出臺(tái)的創(chuàng)新政策，我們也強(qiáng)化對(duì)《威海市政府采購(gòu)信用管理暫行辦法》《政府采購(gòu)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》等創(chuàng)新政策的執(zhí)行要求，與時(shí)俱進(jìn)。”威海市財(cái)政局政府采購(gòu)監(jiān)督管理科科長(zhǎng)劉慶告訴記者。
在“嚴(yán)”方面，《規(guī)范》要求采購(gòu)人按照“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)、內(nèi)部制約”的原則，明確采購(gòu)歸口部門、采購(gòu)活動(dòng)中相關(guān)機(jī)構(gòu)和崗位的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范決策機(jī)制、采購(gòu)流程、期限要求等內(nèi)容，將內(nèi)控管理貫穿于政府采購(gòu)活動(dòng)全過程。另外，要求各單位政府采購(gòu)內(nèi)部機(jī)構(gòu)和崗位根據(jù)業(yè)務(wù)流程和職責(zé)權(quán)限，建立相互協(xié)同和制衡機(jī)制，既做到采購(gòu)與財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、業(yè)務(wù)等部門有效銜接，又確保“管錢”與“管事”相分離，采購(gòu)需求制定與內(nèi)部審核、采購(gòu)文件編制與復(fù)核、合同簽訂與驗(yàn)收等崗位相分離。
在“細(xì)”方面，《規(guī)范》細(xì)化了政府采購(gòu)13個(gè)環(huán)節(jié)，涵蓋了從管理機(jī)構(gòu)和職責(zé)分工、政府采購(gòu)預(yù)算與計(jì)劃管理到采購(gòu)項(xiàng)目組織實(shí)施、履約和驗(yàn)收等全部環(huán)節(jié)，形成了對(duì)政府采購(gòu)全周期閉環(huán)管理。流程中的每個(gè)環(huán)節(jié)都進(jìn)一步細(xì)化了對(duì)采購(gòu)人的具體要求，通過正面清單和負(fù)面清單兩種形式，列明87條政府采購(gòu)工作具體要求，明確了采購(gòu)人“可為”“不可為”的具體邊界，切實(shí)增強(qiáng)政策的可執(zhí)行性。
有了制度，還要落地。為了實(shí)現(xiàn)內(nèi)控制度全覆蓋，威海市財(cái)政局通過上門指導(dǎo)、專題會(huì)議和電話等督導(dǎo)方式，動(dòng)態(tài)跟進(jìn)，全程跟蹤，逐一督導(dǎo)預(yù)算單位建立完善制度，市級(jí)81個(gè)主管部門全部建立了政府采購(gòu)內(nèi)控制度，并報(bào)財(cái)政部門備案。同時(shí)，強(qiáng)化區(qū)市調(diào)度，同步推進(jìn)，對(duì)于內(nèi)控制度不符合要求、風(fēng)險(xiǎn)控制不到位的預(yù)算單位，要求限期改正。“截至目前，全市960家行政事業(yè)單位已全部建立內(nèi)控制度。”劉慶介紹說。